Оценка уровня взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования (на примере Иркутской области)
Assessment of the level of interaction between banks and small and medium-sized businesses in the lending process (on the example of the Irkutsk region)
Авторы
Аннотация
В статье исследуется одна из важнейших современных проблем развития малого и среднего предпринимательства – низкая доступность банковского кредита, характерная не только для Иркутской области, но и для России в целом. В динамике исследуются такие показатели банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в Иркутской области, как общая сумма задолженности по кредитам, в том числе просроченная задолженность по кредитам, удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, уровень долговой нагрузки предпринимателей. Предложена методика оценки уровня взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в регионе на основе расчета комплексного показателя с использованием таксонометрического метода. Сделаны выводы о возможностях практического применения предложенной методики.
Ключевые слова
Иркутская область, взаимодействие банков и субъектов малого и среднего предпринимательства, банковское кредитование малого и среднего предпринимательства, кредитование в регионе, регионы-лидеры, регионы-аутсайдеры.
Рекомендуемая ссылка
Оценка уровня взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования (на примере Иркутской области)// Региональная экономика и управление: электронный научный журнал. ISSN 1999-2645. — №2 (70). Номер статьи: 7008. Дата публикации: 06.05.2022. Режим доступа: https://eee-region.ru/article/7008/
DOI: 10.24412/1999-2645-2022-270-8
Authors
Abstract
The article examines one of the most important modern problems of the development of small and medium–sized businesses - low availability of bank credit, characteristic not only for the Irkutsk region, but also for Russia as a whole. In dynamics, such indicators of bank lending to small and medium-sized businesses in the Irkutsk region are studied as the total amount of debt on loans, including overdue debt on loans, the proportion of overdue debt in the total amount of debt on loans, the level of the debt burden of entrepreneurs. A methodology is proposed for assessing the level of interaction between banks and small and medium-sized businesses in the lending process in the region based on the calculation of a complex indicator using the taxometric method. Conclusions are drawn about the possibilities of practical application of the proposed methodology.
Keywords
Irkutsk region, interaction between banks and small and medium-sized businesses, bank lending to small and medium-sized businesses, lending in the region, leading regions, outsider regions.
Suggested Citation
Assessment of the level of interaction between banks and small and medium-sized businesses in the lending process (on the example of the Irkutsk region)// Regional economy and management: electronic scientific journal. ISSN 1999-2645. — №2 (70). Art. #7008. Date issued: 06.05.2022. Available at: https://eee-region.ru/article/7008/
DOI: 10.24412/1999-2645-2022-270-8
Актуальность
Малое и среднее предпринимательство является основой рыночной экономики. Его высокий уровень развития обеспечивает наличие здоровой рыночной конкуренции, способствует повышению качества товаров и услуг, обеспечивает занятость населения, наполняемость государственного бюджета, помогает решать много других важнейших экономических и социальных задач.
Согласно задаче, поставленной Президентом Российской Федерации в Послании Федеральному Собранию в 2018 году, доля малого и среднего предпринимательства в ВВП страны к 2025 году должна приблизиться к 40 %, а количество занятых в этой сфере увеличиться до 25 млн человек [5]. Однако, судя по динамике этих показателей с 2010 по 2020 год, думается, что поставленная Президентом задача является в настоящее время труднодостижимой (табл. 1).
Таблица 1. Показатели деятельности малого и среднего предпринимательства в России*
| Показатель | 2010 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. |
| Удельный вес сектора МСП в ВВП, % | 19,9 | 19,9 | 21,6 | 21,9 | 20,2 | 20,8 | 19,8 |
| Количество занятых в секторе МСП, млн чел. | 19,0 | 19,2 | 19,0 | 19,3 | 19,4 | 18,8 | 18,8 |
| Удельный вес занятых в секторе МСП в общей занятости, % | 27 | 28 | 26 | 27 | 27 | 26 | 27 |
* Источник: [3]
Как видно из данных таблицы 1, сектор малого и среднего предпринимательства в России находится в состоянии стагнации на протяжении последних 10 лет. Показатели сектора за указанный период практически не изменились, при этом негативные последствия распространения пандемия коронавируса еще более усугубили его положение.
Так, согласно данным опроса «Мнение собственников и руководителей высшего звена предприятий об административной среде в Российской Федерации», проведенного Федеральной службой охраны России в 2021 году, более 45 % предпринимателей, принявших участие в опросе, оценивают современное состояние экономики страны как плохое и очень плохое. Больше половины участвовавших в опросе предпринимателей (63 %) отмечают ухудшение экономического положения в своем регионе в течение последнего года [3].
Результаты исследования
В Иркутской области по итогам 2020 года, самого сложного с точки зрения противоэпидемиологических ограничений для бизнеса, количество субъектов малого и среднего предпринимательства уменьшилось на 4,3 % (в то время, как в целом по России на 4 %) [2]. В числе главных причин сокращения численности предпринимателей были такие же причины, как в целом по стране, а именно, падение покупательского спроса в период пандемии, введение ограничительных мер, вынужденное временное закрытие бизнеса, ухудшение общеэкономических условий ведения хозяйственной деятельности. Но следует заметить, что уровень развития малого и среднего предпринимательства был крайне недостаточным и до пандемии коронавируса. Как было отмечено ранее, этот сектор находится в стагнации уже более 10 лет, что безусловно требует скорейшего устранения главных причин, сдерживающих его развитие.
К числу важнейших причин, тормозящих развитие малого и среднего предпринимательства в России, относится низкая доступность банковского кредита как основного источника дополнительного финансирования предпринимательской деятельности. Это не только сдерживает развитие существующего бизнеса, но и делает невозможным создание новых предприятий. Между тем низкая доступность банковского кредита для большинства субъектов малого и среднего предпринимательства связана с высокими кредитными рисками для банков, кредитующих эту категорию заемщиков. Таким образом, получается некий замкнутый круг, когда, с одной стороны, предприниматели не могут развиваться без кредитной поддержки со стороны банков, а банки не могут их кредитовать в силу повышенных кредитных рисков. Если все же банки решаются на кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, то делают это под повышенные процентные ставки с целью компенсации высоких рисков, что опять же отрицательно сказывается на финансовом положении заемщиков, может способствовать образованию просроченной задолженности по кредитам и даже вести к банкротству предприятий.
Такое непонимание между банками и субъектами малого и среднего предпринимательства можно характеризовать как основное противоречие системы банковского кредитования этой категории заемщиков, которое является одним из главных препятствий на пути развития сектора малого и среднего предпринимательства в России. Отметим, что в Иркутской области предприниматели безусловно испытывают ряд аналогичных проблем в процессе своей деятельности, среди которых присутствует и низкая доступность банковского кредита. Эта проблема достаточно давно и активно обсуждается экономистами, чиновниками и банкирами. Государством в последние годы были предприняты ряд мер по ее решению, однако говорить об устранении данной проблемы конечно же преждевременно.
В связи с этим, представляется важным и актуальным исследование уровня взаимодействия банковского сектора и малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в динамике как важнейшего показателя эффективности предпринимаемых всеми участниками процесса усилий по устранению указанной проблемы. Исследование будет проведено на примере Иркутской области.
Результирующими показателями взаимодействия банковского сектора и малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования, доступными для исследования, являются такие показатели, как общая сумма задолженности по кредитам, предоставленным банками субъектам малого и среднего предпринимательства, общая сумма просроченной задолженности по этим кредитам и ее удельный вес в общей сумме задолженности по кредитам. Эти данные находятся в открытом доступе на официальном сайте Центрального банка РФ.
Вместе с тем общая сумма задолженности по банковским кредитам, числящаяся за предпринимателями, не в полной мере отражает степень удовлетворенности кредитных потребностей этих заемщиков в определенном периоде. Для этого необходимо соотнести данный показатель с оборотом субъектов малого и среднего предпринимательства в аналогичном периоде, рассчитав таким образом уровень долговой нагрузки предприятий. Динамика показателя долговой нагрузки субъектов малого и среднего предпринимательства в течение определенного периода времени будет характеризовать динамику, с одной стороны, степени удовлетворенности кредитных потребностей этой категории заемщиков, с другой стороны, уровень доступности банковского кредита для них. Данный показатель характеризует кредитные отношения с количественной стороны.
В качестве второго показателя, характеризующего уровень кредитных отношений между банками и субъектами малого и среднего предпринимательства, будем использовать удельный вес просроченной задолженности по кредитам, предоставленным банками этой категории заемщиков. Данный показатель отражает, в определенной степени, уже качественную сторону этих взаимоотношений и является результатом влияния множества факторов, в том числе высокой стоимости кредитных ресурсов для субъектов малого и среднего предпринимательства, которая при прочих равных условиях отрицательно сказывается на качестве исполнения заемщиками своих обязательств перед кредиторами. Отметим, что этот показатель также можно рассчитать на основе официальных данных Центрального банка РФ.
Таким образом, на основе указанных показателей, один из которых характеризует кредитные отношения между банками и субъектами малого и среднего предпринимательства количественно, а другой – качественно, можно рассчитать комплексный показатель, характеризующий уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования.
С целью расчета данного комплексного показателя на примере Иркутской области воспользуемся официальными данными Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Иркутской области о динамике оборота субъектов малого и среднего предпринимательства в 2017-2019 гг. (табл. 2).
Таблица 2. Динамика оборота субъектов малого и среднего предпринимательства Иркутской области, млн руб.*
| Показатель | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. |
| Оборот субъектов малого и среднего предпринимательства | 883 689 | 931 376 | 992 979 |
* Источник: [2]
Как видно из данных таблицы 2, в исследуемом периоде в Иркутской области наблюдалось непрерывное увеличение совокупного оборота субъектов малого и среднего предпринимательства, хотя темпы роста в целом были невысокими: за 2018 г. – 105,4 %, за 2019 г. – 106,6 %. Такие темпы роста оборотов предпринимателей не является значимыми, тем более, если учесть инфляционную составляющую.
Для расчета удельного веса просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства в Иркутской области, воспользуемся данными о динамике суммы задолженности по банковским кредитам, предоставленным этой категории заемщиков, в том числе просроченной задолженности по кредитам (табл. 3).
Таблица 3. Динамика общей суммы задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства в Иркутской области, в том числе просроченной задолженности по кредитам*
| Показатель | 01.01.2018 | 01.01.2019 | 01.01.2020 |
| 1. Общая сумма задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, млн руб. том числе: | 52 544 | 55 388 | 55 968 |
| 2. Общая сумма просроченной задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, млн руб. | 4 789 | 3 780 | 3 026 |
| 3. Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, % | 9,114 | 6,825 | 5,407 |
* Составлено и рассчитано автором по данным: [9]
Данные таблицы 3 свидетельствуют о том, что по итогам 2017-2019 гг. общая сумма задолженности по кредитам увеличивалась, однако темпы роста были невысокими, при этом они снижались (со 105,4 % за 2018 г. до 101,0 % за 2019 г.). Вместе с тем общая сумма просроченной задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства в исследуемом периоде, непрерывно снижалась, как следствие, и удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, снизился с 9,114 %на 01.01.2018 г. до 5,407 % на 01.01.2020 г., что безусловно следует расценивать как положительный факт. Вместе с тем, даже с учетом положительной динамики, уровень просроченной задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства в Иркутской области, остался выше рекомендуемого, оптимального с точки зрения безопасности, уровня в 3 %.
На основе представленных выше данных можно рассчитать уровень долговой нагрузки субъектов малого и среднего предпринимательства, воспользовавшись методикой для расчета показателя долговой нагрузки DTI, который наряду с показателем долговой нагрузки PTI, является в международной практике одним из наиболее распространенных способов определения долговой нагрузки заемщиков [4] (табл. 4).
Таблица 4. Динамика долговой нагрузки субъектов малого и среднего предпринимательства Иркутской области*
| Показатель | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. |
| 1. Общая сумма задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, млн руб. | 52 544 | 55 388 | 55 968 |
| 2. Оборот субъектов малого и среднего предпринимательства, млн руб. | 883 689 | 931 376 | 992 979 |
| 3. Долговая нагрузка субъектов малого и среднего предпринимательства ((показатель 1/показатель 2)*100%), % | 5,946 | 5,947 | 5,636 |
* Составлено и рассчитано автором по данным: [9]
Из данных таблицы 4 видно, что показатель долговой нагрузки субъектов малого и среднего предпринимательства в исследуемом периоде был невысоким (ниже 6 %), при этом он снизился с 5,946 % в 2017 г. до 5,636 % в 2019 г. Данный факт следует расценивать, на наш взгляд, как негативное следствие нерешенных проблем во взаимодействии банков как кредиторов и субъектов малого и среднего предпринимательства как заемщиков, связанных с низкой доступностью банковского кредита для большинства предпринимателей, что влечет низкую степень удовлетворенности их кредитных потребностей.
Таким образом, рассчитав два важнейших показателя, характеризующих состояние банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в Иркутской области (показатель долговой нагрузки субъектов малого и среднего предпринимательства и удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства), динамика которых в исследуемом периоде была неоднозначной, можно рассчитать итоговый комплексный показатель, характеризующий уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в регионе.
Расчет комплексного показателя, характеризующего уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в регионе, можно произвести с использованием таксонометрического метода по формуле (1) [1, с. 312]:
, (1)
где 
– квазирасстояние от фактического значения показателя до эталонного значения – это комплексный показатель, характеризующий уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в исследуемом периоде (чем меньше значение , тем ближе находится комплексный показатель к эталонному значению в исследуемом периоде, тем, соответственно, выше уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в этом году);
i – 1,…, m – номер показателя;
j – 1,…, n – исследуемый период;
– нормированный показатель;
— среднее значение i—го показателя в исследуемом периоде;
– значение i-го показателя за j—ый период;
– дисперсия значений i—го показателя;
— значение эталонного показателя. Эталонным считается наибольшее (или наименьшее) значение в зависимости от экономического содержания показателя (табл. 5).
Таблица 5. Расчет комплексного показателя, характеризующего уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в Иркутской области*
| Год | Долговая нагрузка субъектов МСП, % |  |
Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам МСП, % |  |
|
| 2017 | 5,946 | 0,685 | 9,114 | 1,309 | 5,8952 |
| 2018 | 5,947 | 0,692 | 6,825 | -0,190 | 0,8630 |
| 2019 | 5,636 | -1,438 | 5,407 | -1,119 | 4,5369 |
* Рассчитано автором
Из данных таблицы 5 видно, что комплексный показатель, характеризующий уровень взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в Иркутской области, в исследуемом периоде значительно варьировался от года к году и находился в интервале от 0,8630 до 5,8952. При этом наилучший результат отмечался в 2018 году (комплексный показатель составил наименьшее значение за исследуемый период, а значит был наиболее близок к эталону – 0,8630), наихудший – в 2017 году (комплексный показатель составил 5,8952).
Неоднозначная динамика комплексного показателя свидетельствует о наличии нерешенных проблем в сфере кредитования малого и среднего предпринимательства в регионе. Так, после некоторого улучшения состояния банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в 2018 году (с 5,8952 до 0,8630), обусловленного снижением уровня просроченной задолженности по кредитам и ростом долговой нагрузки субъектов малого и среднего предпринимательства (как косвенного показателя доступности банковского кредитования), в 2019 году вновь наблюдается ухудшение этого показателя до уровня 4,5369 (прежде всего, в связи со снижением показателя уровня долговой нагрузки).
Выводы
Таким образом, на основе предложенной методики можно произвести оценку состояния банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в регионе в динамике за определенный период времени, что позволит оценить эффективность предпринимаемых мер и усилий со стороны государства, банков, самих предпринимателей для решения проблемы доступности банковского кредита. Кроме того, на основе предложенной методики можно производить сравнительный анализ уровня взаимодействия банков и субъектов малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования в региональном разрезе, что позволит выявить регионы-лидеры и регионы-аутсайдеры и, соответственно, рекомендовать отстающим регионам использовать опыт регионов с наиболее успешными практиками кредитования этой категории предприятий.
Список литературы
- Венецкий, И. Г. Основные математико-статистические понятия и формулы в экономическом анализе: справочник / И. Г. Венецкий, В. И. Венецкая. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Статистика, 1979. – 447 с.
- Малое и среднее предпринимательство: Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Иркутской области: сайт. URL: https://irkutskstat.gks.ru/folder/29607
- МСП/Постковид. Время для системных решений: Доклад президенту РФ: сайт. . URL: http://doklad.ombudsmanbiz.ru/2021/7.pdf
- Об оценке рисков заемщиков – физических лиц на основе показателей долговой нагрузки // Центральный банк РФ: сайт. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/50712/Consultation_Paper_170221.pdf]
- Послание Президента Российской Федерации от 01.03.2018 г.: Президент России : сайт. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/42902/page/1
- Самаруха, А. В. Перспективные аспекты экономического развития промышленности в сибирских регионах России / А. В. Самаруха, Е. Е. Савченко // Baikal Research Journal. – 2021. – Т. 12, № 4. – DOI: 10.17150/2411-6262.2021.12(4).3.
- Самаруха, В. И. Исследование факторов спроса и предложения на локальном рынке индустриального домостроения в процессе формирования стратегии сбалансированности развития экономики сибирских регионов / В. И. Самаруха, Т. Г. Краснова, А. С. Вильгельм // Baikal Research Journal. – 2018. – Т. 9, № 1. – С. 4. – DOI: 10.17150/2411-6262.2018.9(1).4.
- Самаруха, В. И. Развитие цифровой экономики в России и регионах Сибирского федерального округа / В. И. Самаруха, Т. Г. Краснова, Т. Н. Плотникова // Известия Байкальского государственного университета. – 2019. – Т. 29, № 3. – С. 476-483. – DOI: 10.17150/2500-2759.2019.29(3).476-483.
- Сведения о размещенных и привлеченных средствах // Центральный банк РФ : сайт. URL : https://cbr.ru/statistics/bank_sector/sors/
References
- Venetsky, I. G. Basic mathematical and statistical concepts and formulas in economic analysis: handbook [Osnovnyye matematiko-statisticheskiye ponyatiya i formuly v ekonomicheskom analize: spravochnik]/ I. G. Venetsky, V. I. Venetskaya. – 2nd ed., reprint. and additional – M.: Statistics, 1979. – 447 p.
- Small and medium-sized enterprises: Territorial body of the Federal State Statistics Service for the Irkutsk region [Maloye i sredneye predprinimatel’stvo: Territorial’nyy organ Federal’noy sluzhby gosudarstvennoy statistiki po Irkutskoy oblasti]: website. URL: https://irkutskstat.gks.ru/folder/29607
- SMEs/Postcovid. Time for system solutions: Report to the President of the Russian Federation [MSP/Postkovid. Vremya dlya sistemnykh resheniy: Doklad prezidentu RF]: website. URL: http://doklad.ombudsmanbiz.ru/2021/7.pdf
- On risk assessment of borrowers – individuals based on debt load indicators [Ob otsenke riskov zayemshchikov – fizicheskikh lits na osnove pokazateley dolgovoy nagruzki]// Central Bank of the Russian Federation: website. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/50712/Consultation_Paper_170221.pdf]
- Message of the President of the Russian Federation dated 01.03.2018 [Poslaniye Prezidenta Rossiyskoy Federatsii ot 01.03.2018 g.]: President of Russia: website. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/42902/page/1
- Samarukha, A.V. Perspective aspects of economic development of industry in the Siberian regions of Russia [Perspektivnyye aspekty ekonomicheskogo razvitiya promyshlennosti v sibirskikh regionakh Rossii]/ A.V. Samarukha, E. E. Savchenko // Baikal Research Journal. – 2021. – Vol. 12, No. 4. – DOI: 10.17150/2411-6262.2021.12(4).3.
- Samarukha, V. I. Research of supply and demand factors in the local market of industrial housing construction in the process of forming a strategy for the balanced development of the economy of Siberian regions [Issledovaniye faktorov sprosa i predlozheniya na lokal’nom rynke industrial’nogo domostroyeniya v protsesse formirovaniya strategii sbalansirovannosti razvitiya ekonomiki sibirskikh regionov]/ V. I. Samarukha, T. G. Krasnova, A. S. Wilhelm // Baikal Research Journal. — 2018. – Vol. 9, No. 1. – S. 4. – DOI: 10.17150/2411-6262.2018.9(1).4.
- Samarukha, V. I. Development of the digital economy in Russia and the regions of the Siberian Federal District [Razvitiye tsifrovoy ekonomiki v Rossii i regionakh Sibirskogo federal’nogo okruga]/ V. I. Samarukha, T. G. Krasnova, T. N. Plotnikova // Proceedings of the Baikal State University. – 2019. – Vol. 29, No. 3. – pp. 476-483. – DOI: 10.17150/2500-2759.2019.29(3) .476-483.
- Information on placed and attracted funds [Svedeniya o razmeshchennykh i privlechennykh sredstvakh]// Central Bank of the Russian Federation: website. URL: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/sors/